Агент по приему заявок на приобретение и выкуп ценных бумаг ИСИ - юридическое лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, осуществляющее деятельность по приобретению и выкупу ценных бумаг фонда на основании договора поручения, заключенного с компанией по управлению активами и доверенности. Агентом по приему заявок может быть также специализированный депозитарий.
Активы фонда - имущество, составляющее фонд, в состав которого входят финансовые вложения (ценные бумаги), денежные средства, дебиторская задолженность.
Аудитор паевого инвестиционного фонда - юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности в области аудита и заключившее договор с КУА паевого инвестиционного фонда на проведение аудита фонда.
Доверительное управление - по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.
Инвестиционная декларация фонда - ограничения на объекты инвестирования и цель инвестирования средств, изложенные в Проспекте эмиссии паевого инвестиционного фонда.
Инвестиционный доход (убыток) - реализованный финансовый результат от инвестирования, фиксируемый при выходе из инвестиций. Рассчитывается как разница между ценой продажи (выхода из) инструмента инвестиций и ценой покупки (входа в) инструмента инвестиций.
Компания по управлению активами - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Украины, в форме открытого или закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, осуществляющее свою деятельность по доверительному управлению имуществом ПИФ только на основании специального разрешения (лицензии). Указанная деятельность может совмещаться только с деятельностью профессионального участника рынка ценных бумаг по доверительному управлению ценными бумагами.
Открытый паевой инвестиционный фонд - инвестиционный фонд, ценные бумаги которого выдаются и погашаются каждый рабочий день.
Паевой Инвестиционный Фонд - активы, которые принадлежат инвесторам на правах общего частичного владения, находятся под управлением компании по управлению активами и учитываются последней отдельно от результатов ее хозяйственной деятельности.
Проспект эмиссии - Документ, в котором содержится информация об открытой подписке на ценные бумаги ИСИ.
Регистратор - юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг ИСИ.
Реестр владельцев ценных бумаг - система записей о паевом инвестиционном фонде, об общем количестве выданных и погашенных ценных бумаг этого фонда, о владельцах ценных бумаг и количестве принадлежащих им ценных бумаг, номинальных держателях, об иных зарегистрированных лицах и о количестве зарегистрированных на них ценных бумаг.
Специализированный Депозитарий (СД) - юридическое лицо, созданное в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью в соответствии с законодательством Украины и имеющее лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также лицензию на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг. Основные функции: учет и хранение имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, в том числе контроль за распоряжением имуществом паевого инвестиционного фонда.
Стоимость чистых активов (СЧА) - определяется как разница между стоимостью активов такого фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов.
Ценные бумаги ИСИ - акции корпоративного инвестиционного фонда и инвестиционные сертификаты паевого инвестиционного фонда.
